Introdução à Análise de Caixa

A AnáliseAnálise de Caixa foi uma das primeiras funcionalidades disponibilizadas pelo Malha Fina do Contador e permanece como um dos recursos mais completos do sistema.
Por meio dela, o contador pode:

• Realizar a análiseanálise detalhada da declaração;declaração;

• Identificar gargalos e prever processamentos;

• Avaliar a variaçãovariação patrimonial do contribuinte.

Essas informaçõesinformações sãosão apresentadas em tempo real, graçasgraças àà leitura contínuacontínua dos dados registrados no Programa Gerador da DeclaraçãoDeclaração (PGD ou IRPF).

AlémAlém de oferecer a análiseanálise mais precisa e abrangente do mercado, essa funcionalidade desempenha um papel essencial no sistema: éé atravésatravés dela que o Malha Fina do Contador identifica e cadastra automaticamente todos os clientes, garantindo a importaçãoimportação completa da carteira.

Metodologia

A metodologia utilizada na Análise de Caixa do Malha Fina do Contador foi desenvolvida como um recurso de apoio para identificar possíveis incompatibilidades entre os recursos informados na declaração e as aplicações realizadas ao longo do ano. Ela utiliza critérios definidos pelo sistema para classificar determinadas informações como origem de recursos e outras como aplicação/gasto, com o objetivo de fornecer um indicativo da disponibilidade financeira do contribuinte.

Esse cálculo não corresponde a um demonstrativo oficial da Receita Federal e, até onde temos conhecimento, não existe um manual ou norma da Receita que estabeleça uma fórmula específica para apuração de um "caixa disponível" como a apresentada pelo sistema.

Por esse motivo, o resultado deve ser interpretado como uma ferramenta de análise e conferência, auxiliando o profissional na revisão da declaração, e não como um saldo financeiro efetivamente existente em 31/12 ou um valor que represente, por si só, o entendimento da Receita Federal.

Leitura dos Dados

Ao acessar a pasta ““Arquivos de Programas RFB”RFB” no computador do contador, o sistema identifica todos os IRPFs instalados a partir de 2011, realizando a leitura e análiseanálise de todas as declaraçõesdeclarações encontradas.

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Tela Inicial da AnáliseAnálise de Caixa

Ao acessar a aba “Análise“Análise de Caixa”Caixa”, vocêvocê encontrará:encontrará:

Barra Lateral Esquerda

• NavegaçãoNavegação por ano, com a listagem dos clientes identificados com base nos IRPFs instalados.

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ÁreaÁrea Superior Central

1. Barra de pesquisa: permite buscar por nome ou CPF.

2. BotãoBotão “Filtros”“Filtros”: possibilita filtrar clientes de acordo com os resultados da AnáliseAnálise de Caixa (Compatível,Compatível, Inconsistente e/ou Negativa), Pagamento (Pagos ou NãoNão Pagos), TransmissãoTransmissão (Transmitidas, NãoNão Transmitidas ou Retificadoras), Imposto (Com Imposto a Pagar, a Restituir e/ou Sem Imposto a Pagar/Restituir) e Status de Processamento.

3. BotãoBotão “Configurações”“Configurações”: permite identificar a pasta ““Arquivos de Programas RFB”RFB”, ativar o Malha Fina do Contador e ajustar dados da empresa para exportaçãoexportação de documentos.

4. BotãoBotão “Opções“Opções de Exportação”Exportação”: oferece listagem conforme o filtro selecionado e exportaçãoexportação personalizada em PDF ou planilha.

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Clicando nos títulostítulos das colunas desejadas, tambémtambém éé possívelpossível alterar a ordem da listagem por nome, CPF ou data de últimoúltimo acesso em ordem crescente ou decrescente.

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